Hội thảo “Niêm yết các ngân hàng TM cổ phần” (phần 2)
Bước 4: Đáp ứng điều kiện niêm yết của Ủy ban chứng khoán nhà nước. Sau khi được sự chấp thuận của NHNN về việc đăng ký niêm yết cổ phiếu, NHTM cổ phần phải thỏa mãn điều kiện để xin phép niêm yết như sau: Là ngân hàng cổ phần có vốn điều lệ đã góp tại thời điểm xin phép niêm yết tối thiểu là 5 tỷ đồng, tính theo giá trị sổ sách. Có lợi nhuận sau thuế trong 02 năm liên tục liền trước năm xin phép niêm yết là số dương, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến thời điểm xin cấp phép niêm yết. Cổ đông là thành viên HĐQT, Ban giám đốc, Ban kiểm soát phải cam kết nắm giữ ít nhất 50% số cổ phiếu do mình sở hữu trong thời gian 03 năm kể từ ngày niêm yết (không tính số cổ phiếu thuộc sở hữu nhà nước do các cá nhân đại diện nắm giữ)...
Bước 4: Đáp ứng điều kiện niêm yết của Ủy ban chứng khoán nhà nước
Sau khi được sự chấp thuận của NHNN về việc đăng ký niêm yết cổ phiếu, NHTM cổ phần phải thỏa mãn điều kiện để xin phép niêm yết như sau:
Là ngân hàng cổ phần có vốn điều lệ đã góp tại thời điểm xin phép niêm yết tối thiểu là 5 tỷ đồng, tính theo giá trị sổ sách.
Có lợi nhuận sau thuế trong 02 năm liên tục liền trước năm xin phép niêm yết là số dương, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến thời điểm xin cấp phép niêm yết
Cổ đông là thành viên HĐQT, Ban giám đốc, Ban kiểm soát phải cam kết nắm giữ ít nhất 50% số cổ phiếu do mình sở hữu trong thời gian 03 năm kể từ ngày niêm yết (không tính số cổ phiếu thuộc sở hữu nhà nước do các cá nhân đại diện nắm giữ).
Tối thiểu 20% vốn cổ phần của ngân hàng do ít nhất 50 cổ đông ngoài ngân hàng nắm giữ. Đối với các ngân hàng có vốn cổ phần từ 100 tỷ đồng trở lên thì tỷ lệ này là 15% vốn cổ phần.
Bước 5: Nộp hồ sơ xin phép niêm yết cho UBCKNN, hồ sơ gồm:
Đơn xin cấp phép niêm yết được lập theo mẫu tại Phụ lục 01 Thông tư 59/ 2004/TT-BTC hướng dẫn niêm yết cổ phiếu, trái phiếu trên TTCK tập trung;
Quyết định của Thống đốc NHNN về việc chấp thuận đăng ký niêm yết;
Sổ theo dõi cổ đông được lập trong vòng 01 tháng trước thời điểm nộp hồ sơ xin niêm yết;
Bản sao hợp lệ Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, kể cả Giấy chứng nhận thay đổi đăng ký kinh doanh;
Điều lệ ngân hàng;
Bản cáo bạch.
Danh sách và sơ yếu lý lịch thành viên HĐQT, Ban giám đốc, BKS lập theo mẫu tại Phụ lục số 03 Thông tư 59/2004/TT-BTC ngày
Cam kết của thành viên HĐQT, Ban giám đốc, BKS nắm giữ trong vòng 03 năm kể từ ngày niêm yết ít nhất 50% số cổ phiếu do mình sở hữu, không tính số cổ phiếu thuộc sở hữu nhà nước do các cá nhân đại diện nắm giữ.
Các báo cáo tài chính trong 02 năm liên tục liền trước năm xin phép niêm yết. Báo cáo tài chính cần đáp ứng yêu cầu sau:
Tuân thủ chế độ kế toán hiện hành của nhà nước
Các báo cáo tài chính năm cần có xác nhận của tổ chức kiểm toán độc lập được chấp thuận; ý kiến kiểm toán đối với các báo cáo tài chính phải thể hiện chấp nhận toàn bộ hoặc chấp nhận có ngoại trừ. Trường hợp ý kiến kiểm toán là chấp nhận có ngoại trừ thì các khoản ngoại trừ không được vượt quá 10% vốn chủ sở hữu của tổ chức xin niêm yết
Trường hợp khoảng thời gian kể từ ngày kết thúc niên độ của báo cáo tài chính gần nhất đến thời điểm gửi hồ sơ xin niêm yết lên UBCKNN vượt quá 90 ngày thì tổ chức xin niêm yết cần lập các báo cáo taì chính bổ sung đến tháng hoặc quý gần nhất
Trường hợp có những hoạt động bất thường sau thời điểm kết thúc niên độ của báo cáo tài chính gần nhất, tổ chức xin niêm yết lập báo cáo tài chính bổ sung đến tháng, quý gần nhất.
Báo cáo tài chính nếu là bản sao cần đảm bảo tính hợp lệ theo quy định của pháp luật.
Bước 6: Cấp phép niêm yết
Trong thời hạn 45 ngày kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, UBCKNN xem xét cấp hoặc từ chối cấp giấy phép niêm yết. Trường hợp từ chối cấp giấy phép, UBCKNN sẽ có văn bản giải thích lý do.
Đối với tổ chức niêm yết trong vòng 01 năm sau khi phát hành ra công chúng theo các quy định của Nghị định 144 thì trong vòng 15 ngày kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ UBCKNN xem xét cấp hoặc từ chối cấp phép.
Trường hợp cần sửa đổi bổ sung hồ sơ xin phép niêm yết, trong vòng 15 ngày kể từ ngày nhận hồ sơ, UBCKNN có văn bản yêu cầu tổ chức xin niêm yết sửa đổi bổ sung hồ sơ; thời hạn nhận hồ sơ được tính từ ngày UBCKNN nhận được bản sửa đổi bổ sung.
Tổ chức xin phép niêm yết nộp đầy đủ lệ phí cấp giấy phép theo quy định của pháp luật trước khi nhận giấy phép niêm yết.
Bước 7: Tiến hành thủ tục đăng ký giao dịch tại Trung tâm Giao dịch chứng khoán
Tổ chức niêm yết phối hợp với Phòng Đăng ký, Lưu ký và Thanh toán bù trừ đểõ hoàn tất thủ tục về đăng ký, lưu ký và cấp mã chứng khoán. . Đồng thời, nộp cho Phòng Quản lý Niêm yết các hồ sơ sau:
Giấy phép niêm yết do UBCKNN cấp
Sổ theo dõi cổ đông của tổ chức niêm yết
Bản sao giấy phép đăng ký kinh doanh
Điều lệ ngân hàng
Bản cáo bạch
Danh sách và sơ yếu lý lịch thành viên HĐQT, Ban giám đốc, Ban kiểm soát
Giấy ủy quyền thực hiện công bố thông tin của tổ chức niêm yết
Trong vòng 03 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ cổ phiếu của ngân hàng sẽ được chính thức giao dịch trên TTCK
Tổ chức lễ khai trương niêm yết và chính thức giao dịch.
TTGDCK
